Kommentar zum Budget 2026
Das Budget 2026 rechnet mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 204’000.- bei einem gleichbleibenden Steuerfuss von 23 Prozent. Die budgetierten Aufwände belaufen sich auf Fr. 4’811’200.-, dem gegenüber werden Erträge von Fr. 5’015’200.- erwartet.
Budget 2026 mit gleichbleibendem Steuerfuss von 23%
Die Behörde hat zusammen mit der Schulverwaltung und den Lehrpersonen das Budget im üblichen Rahmen erarbeitet.
Im Budgetjahr 2026 werden voraussichtlich 103 Schülerinnen und Schüler die Sekundarschule Ermatingen besuchen. Die Schülerzahl ist somit beinahe unverändert. Die Trendwende weg vom der tiefen Schülerzahl ab 2027 erwartet und bis 2030 auf 145 Schüler ansteigen.
Im Zusammenhang mit dem Finanzausgleich der Thurgauer Schulgemeinden fallen die Abgaben an den Kanton um Fr. 342’000.- tiefer aus als im Budget 2025. Dies wird möglich durch die vom Kanton tiefer prognostizierte Abschöpfungsquote für 2026.
Der Sekundarschulkreis Ermatingen (Primarschule Ermatingen, Primarschule Salenstein, Sekundarschule Ermatingen) bleibt damit einer der grossen Zahler an den Finanzausgleich im Kanton Thurgau.
Ergebnis aus betrieblicher und operativer Tätigkeit
Der erwartete betriebliche Ertrag beläuft sich auf Fr. 5’015’200.- und ist um Fr. 259’650.- tiefer als im Vorjahresbudget. Der erwartete betriebliche Aufwand von Fr. 4’811’200 ist gegenüber dem Budget 2025 um Fr. 372’000.– tiefer. Das zu erwartende positive Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit beläuft sich auf Fr. 204’000.-.
In der Investitionsrechnung wird ein Kredit von Fr. 327’500.- beantragt, davon Fr. 232’500.- im Bereich der Klassen- und Vorbereitungszimmer, sowie Fr. 95’000.- für eine nötige Dachsanierung.
Die Gipser-, Maler- und Bodenbelagsarbeiten an den Schulzimmern werden in drei Jahresetappen geplant.
Die Investitionen am Neubau kombinieren die Flachdachsanierung mit der Anbringung einer Absturzsicherung.
Die Investition wird auf 33 Jahre amortisiert. Die Erfolsrechnung wird jährlich mit Fr. 9’924.25 belastet.
Die Grobkostenzusammenstellung: |
CHF |
|---|---|
| 12 Klassenzimmer à Fr. 16’000 | 192’000 |
| 6 Vorbereitungszimmer à Fr. 6’750 | 40’500 |
| Flachdachsanierung mit Absturzsicherung | 95’000 |
| Total Investitionsvolumen | 327’500 |
Personalaufwand
Der budgetierte Personalaufwand in der Höhe von Fr. 2‘584’600.– bewegt sich im Rahmen des Vorjahrs. Die Mehraufwände bei den Lohnaufwänden des Verwaltungs- und Betriebspersonal wird teilweise kompensiert durch Einsparungen von Lehrpersonen ausserhalb von Lehraufträgen. Die budgetierten Aufwände beinhalten einen generellen Teuerungsausgleich.
Sach- und übriger Aufwand
Der Sach- und übriger Aufwand sinkt abermals gegenüber dem Vorjahresbudget, dieses Mal um Fr. 43’650.-. Somit setzt sich der erfreuliche Trend kontinuierlicher Aufwandsreduzierungen fort.
Bei den Veränderungen stechen die Einsparungen von Fr. 84’000 bei Lehrmitteln und Zeitschriften in der Kostenart Material- und Warenaufwand heraus.
Die Beschaffungen für nicht aktivierbare Anlagen bringen Fr. 6’500.- Mehraufwand mit sich, womit der Budgetanschlag für 2026 auf Fr. 82’000.- kommt. Diese Beschaffungen umfassen die Erneuerung von WLAN- sowie LAN-Infrastruktur, sowie 40 Notebooks für Schüler.
Bei den Dienstleistungen sind für 2026 Fr. 15’000.- für die Projektplanung Parkplatz veranschlagt und Fr. 15’000.- für die Projektplanung Hochbauten (Fassade, Musikzimmer, Lehrerzimmer). Dazu kommen die jährlich wiederkehrenden Ausgaben bei bestehenden Anlagen (z.B. Aufzug, Heizung), wodurch sich die Ausgaben von Fr. 76’600.- (Budget 2025) auf Fr. 99’950.- (Budget 2026) erhöhen.
Der Bauliche Unterhalt enthält für 2026 Fr. 40’000.- für den Fensterersatz bei der Hauswartwohnung, Fr. 7’300.- für die Erneuerung der Bibliotheksbeleuchtung, sowie Fr. 20’000.- für altersbedingte Ersatzbeschaffungen von Fensterstoren.
Der Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen beinhaltet den neuen ICT-Support, welcher durch die reduzierten Aufwände bei besonderen Aufgaben des Lehrpersonals kompensiert wird.
Die Kosten für Mieten & Leasing sind beinahe unverändert. Bei diesem Budgetpunkt schlagen Laptop-Leasingraten mit Fr. 20’000.- zu Buche.
Bei den Spesenentschädigungen schlagen die Einsparungen für Exkursionen mit Fr. 13’500.- zu Buche.
Abschreibungen
Der Abschreibungsbedarf beläuft sich 2026 gesamthaft auf Fr. 306’500.- das sind Fr. 19’950.- weniger als im Budget 2025.
Transferaufwand
Der Transferaufwand ist gegenüber dem Budget 2025 tiefer. Im Budget 2026 sind für den Transferaufwand Fr. 1’132’200.- vorgesehen, somit ist dieser um Fr. 349’900.- tiefer als im Jahr 2025.
Fiskalertrag
Der budgetierte Steuerertrag beträgt Fr. 4’600’000.- und fällt Fr. 255’500 tiefer aus als im Budget 2025. Die Steuerprognose wurde anhand der real erzielten Einnahmen aus dem Jahr 2024 abgeschätzt.
Entschädigungen anderer Körperschaften
Enthalten sind, wie im Vorjahr, die Beiträge anderer Gemeinden an die Bibliothek, die Beteiligung der Primarschule Salenstein am Lohn des Schulsozialarbeiters, die Ausgleichszahlungen für Heizkosten für das Primarschulhaus, das Gemeindehaus.
Betrieblicher Aufwand
1 Personalaufwand
2 Sachaufwand
0
3 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
4 Transferaufwand
5 Interne Verrechnungen
Betrieblicher Ertrag
1 Fiskalertrag
2 Entgelte
3 Verschiedene Erträge
0
4 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
5 Transferertrag
6 Interne Verrechnungen